港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：2江苏大港股份无限公司拟股权让渡所涉及的镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲摘要中天华资评报字[2025]第10504号中天华资产评估无限义务公司接管江苏大港股份无限公司的委托，按照“2024年12月27日《江苏大港股份无限公司党委会会议纪要》第32号”经济行为文件，对江苏大港股份无限公司拟股权让渡所涉及的镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司（以下简称港诚国际商业）模仿债转股完成后的股东全数权益价值进行了评估，为拟进行的股权让渡行为供给价值参考根据。按照以上评估工做，正在评估前提和假设前提充实实现的前提下，得出如下评估结论：镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司总资产账面值为345。38万元，总欠债账面值为200。66万元，净资产账面值为144。72万元；总资产评估值为345。41万元，增值额为0。03万元，增值率为0。01%；总欠债评估值为200。66万元，评估无增减值；净资产评估值为144。75万元，增值额为0。03万元，增值率为0。02%。港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：3江苏大港股份无限公司拟股权让渡所涉及的镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲中天华资评报字[2025]第10504号江苏大港股份无限公司：中天华资产评估无限义务公司接管贵公司的委托，恪守法令、行规和资产评估原则，采用资产根本法，对江苏大港股份无限公司拟股权让渡所涉及镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司模仿债转股完成后的股东全数权益价值正在2025年2月28日的市场价值进行了评估。除上述之外，任何获得演讲的第三方都不该被视为资产评估演讲利用人，资产评估机构和资产评估师也不合错误该等第三方因误用资产评估演讲而发生的丧失承担任何义务。（一）委托人简介：1．企业名称：江苏大港股份无限公司2．企业性质：股份无限公司（上市）3．注册本钱：58，034。8513万元人平易近币4．注册地址：江苏镇江新区港南401号经开大厦11层5．代表人：安敞亮6．运营范畴：高新手艺产物投资、开辟，节能环保项目投资、扶植，新型建材产物研发、投资，房地产开辟，股权投资办理，不动产发卖取租赁（探矿权、采矿权及国度的项目除外）。（依法须经核准的项目，经相关部分核准后方可开展运营勾当）7．同一社会信用代码：61C（二）被评估单元简介：1．企业名称：镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司（以下简称：港诚国贸）2．企业性质：无限义务公司（非天然人投资或控股的法人独资）3．注册本钱：3550万元人平易近币4．注册地址：镇江经济手艺开辟区新竹1号港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：45．代表人：刘运玺6．运营范畴：许可项目：货色进出口；手艺进出口；进出口代办署理；化学品运营；道货色运输（不含货色）（依法须经核准的项目，经相关部分核准后方可开展运营勾当，具体运营项目以审批成果为准）一般项目：国际货色运输代办署理；国内货色运输代办署理；拆卸搬运；通俗货色仓储办事（不含化学品等需许可审批的项目）；煤炭及成品发卖；化工产物发卖（不含许可类化工产物）；石油成品发卖（不含化学品）；成品油批发（不含化学品）；润滑油发卖；非食用盐发卖；非金属矿及成品发卖；金属矿石发卖；金属材料发卖；金属成品发卖；有色金属合金发卖；建建材料发卖；家用电器发卖；电子产物发卖；建建粉饰材料发卖；五金产物批发；机械设备发卖；第二类医疗器械发卖；医用口罩批发；日用口罩（非医用）发卖；劳品发卖；日用杂品发卖；鲜蛋零售；食用农产物批发；发卖代办署理；商业经纪；办公用品发卖（除依法须经核准的项目外，凭停业执照依法自从开展运营勾当）7．同一社会信用代码：27Q8．企业概况：1）汗青沿革（1）镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司成立于2006年3月20日，公司成立时的注册本钱为人平易近币100。00万元，股东认缴出资为：股东名称认缴注册本钱（万元人平易近币）占注册本钱比例%出资体例江苏大港股份无限公司100。00100。00%货泉合计100。00100。00%（2）按照2006年8月15日镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司章程批改案，变动后注册本钱人平易近币150。00万元，股东认缴出资为：股东名称认缴注册本钱（万元人平易近币）占注册本钱比例%出资体例江苏大港股份无限公司150。00100。00%货泉合计150。00100。00%（3）按照2007年5月10日镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司章程批改案，变动后注册本钱人平易近币550。00万元，股东认缴出资为：股东名称认缴注册本钱（万元人平易近币）占注册本钱比例%出资体例江苏大港股份无限公司550。00100。00%货泉合计550。00100。00%（4）按照2008年3月11日镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司章程批改案，变动后注册本钱人平易近币3550。00万元，股东认缴出资为：股东名称认缴注册本钱（万元人平易近币）占注册本钱比例%出资体例江苏大港股份无限公司3550。00100。00%货泉合计3550。00100。00%（5）截至评估基准日2025年2月28日止，账面实收本钱人平易近币3550。00万元人港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：5平易近币，股东认缴出资及实缴出资为：股东名称认缴注册本钱（万元人平易近币）占注册本钱比例%实缴注册本钱（万元人平易近币）占实缴注册本钱比例%江苏大港股份无限公司3550。00100。00%3550。00100。00%合计3550。00100。00%3550。00100。00%2）企业根基环境镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司成立于2006年3月，注册资金人平易近币3550万元。公司位于镇江经济手艺开辟区新竹1号，运营范畴为：货色进出口；手艺进出口；进出口代办署理；化学品运营；道货色运输（不含货色）；国际货色运输代办署理；国内货色运输代办署理；拆卸搬运；通俗货色仓储办事（不含化学品等需许可审批的项目）；煤炭及成品发卖；化工产物发卖（不含许可类化工产物）；石油成品发卖（不含化学品）；成品油批发（不含化学品）；润滑油发卖等。11．施行的税收政策及尺度镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司合用的次要税种及税率为：税种计税根据税率应税收入13%、6%城市扶植税流转税应纳税额7%港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—。cn电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：6教育费附加流转税应纳税额3%处所教育费附加流转税应纳税额2%企业所得税应纳税所得额25%12．委托人和被评估单元之间的关系委托人江苏大港股份无限公司为被评估单元镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司的股东。镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司纳入评估范畴的资产类型、账面形成如下：单元：人平易近币万元科目名称账面价值一、流动资产合计345。38货泉资金334。64应收账款8。49预付款子1。80其他应收款0。45二、资产合计345。38三、流动欠债合计200。66对付账款181。90对付职工薪酬1。05应交税费0。92其他对付款16。79四、欠债合计200。66五、净资产（所有者权益）144。72港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—bj。com。cn电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：71。企业申报的账面记实或者未记实的无形资产类型、数量、法令权属情况等镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司申报的账面记实的无形资产为网坐扶植一项。市场价值是指志愿买方和志愿卖朴直在各自行事且未受任何的环境下，评估对象正在评估基准日进行一般公允买卖的价值估量数额。（二）法令律例根据1．《中华人平易近国资产评估法》（2016年7月2日第十二届常务委员会第二十一次会议通过）；港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：82．《中华人平易近国平易近》；（2020年5月28日第十三届第三次会议通过）；3．《中华人平易近国公司法》（按照2023年12月29日第十四届常务委员会第七次会议第二次修订）；4．《中华人平易近国企业国有资产法》（2008年10月28日第十一届常务委员会第五次会议通过）；5．《中华人平易近国企业所得税法》（2018年12月29日第十三届常务委员会第七次会议批改）；6．《资产评估行业财务监视办理法子》（中华人平易近国财务部令第86号）；7．《国有资产评估办理法子》（国务院令第732号）；8．《企业国有资产监视办理暂行条例》（国务院令第378号，国务院令第588号修订）；9．《关于转发家政部关于国有资产评估行政办理体例加强资产评估监视办理工做看法的通知》（国办发〔2001〕102号）；10．《国有资产评估办理若干问题的》（财务部令第14号）；11．《企业国有资产评估办理暂行法子》（国资委令第12号）；12．《关于加强企业国有资产评估办理工做相关问题的通知》（国资委产权[2006]274号）；13．《关于企业国有资产评估演讲审核工做相关事项的通知》（国资产权（2009）941号）；14．《企业国有资产买卖监视办理法子》（国资委、财务部令第32号）；15．《上市公司国有股权监视办理法子》（国资委、证监会令第36号）；16．《关于深化相关政策的通知布告》（财务部税务总局海关总署2019年第39号）；17．其他取评估工做相关的法令、律例和规章轨制等。（三）评估原则根据1．《资产评估根基原则》（财评[2017]43号）；2．《资产评估职业原则》（中评协[2017]30号）；3．《资产评估执业原则——资产评估法式》（中评协[2018]36号）；4．《资产评估执业原则——资产评估演讲》（中评协[2018]35号）；5．《资产评估执业原则——资产评估委托合同》（中评协[2017]33号）；6．《资产评估执业原则——资产评估档案》（中评协[2018]37号）；7．《资产评估执业原则——资产评估方式》（中评协[2019]35号）；8．《资产评估执业原则——企业价值》（中评协[2018]38号）；港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：99．《资产评估执业原则——无形资产》（中评协[2017]37号）；10．《企业国有资产评估演讲指南》（中评协[2017]42号）；11．《学问产权资产评估指南》（中评协[2017]44号）；12．《资产评估机构营业质量节制指南》（中评协[2017]46号）；13．《资产评估价值类型指点看法》（中评协[2017]47号）；14．《资产评估对象法令权属指点看法》（中评协[2017]48号）；15．《商标资产评估指点看法》（中评协[2017]51号）；16．《资产评估原则术语2020》（中评协[2020]31号）；17．《中国资产评估协会资产评估营业报备办理法子》（中评协[2021]30号）。（六）其他参考根据1．镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司供给的模仿债转股后的资产清查申报明细表；2．镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司评估基准日模仿债转股后的审计演讲；3．《资产评估常用数据取参数手册（第二版）》（科学手艺出书社）；4．《资产评估专家第8号--资产评估中的核检验证》（中评协[2019]39号）；5．其他相关材料。因为我国非上市公司的产权买卖市场发育不尽完全，雷同买卖的可比案例来历较少；上市公司中该类公司正在运营标的目的、资产规模、运营规模等多个要素方面取被评估单元能够婚配分歧的个别较少，选用一般案例进行批改时批改幅渡过大，使参考案例对本项目标价值导向失实，不克不及满脚市场法评估前提，因而，市场法不合用于本次评估。4）核实权属证件港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：12评估人员按照被评估单元供给次要资产的权属材料进行核检验证，对核实中发觉的法令权属不清、存正在瑕疵，权属关系复杂、权属材料不完整的评估对象，资产评估师予以出格关心，要求委托人和其他相关当事人供给许诺函或者申明函予以充实申明。尽职查询拜访的次要内容如下：1）领会被评估单元的汗青沿革、次要股东及持股比例、需要的产权和运营办理布局；2）领会被评估单元的资产、财政、出产运营办理情况；3）领会被评估单元汗青年度收入、成本、费用等汗青运营情况；4）领会被评估单元的运营打算、成长规划；5）领会评估对象以往的评估及买卖环境；6）领会影响被评估单元出产运营的宏不雅、区域经济要素；7）领会被评估单元所外行业的成长情况取前景；8）其他相关消息材料。（五）评定估算评估人员针对各类资产的具体环境，按照选用的评估方式，拔取响应的公式和参数进行阐发、计较和判断，构成了初步评估结论。十、评估结论镇江出口加工区港诚国际商业无限义务公司总资产账面值为345。38万元，总欠债账面值为200。66万元，净资产账面值为144。72万元；总资产评估值为345。41万元，增值额为0。03万元，增值率为0。01%；总欠债评估值为200。66万元，评估无增减值；净资产评估值为144。75万元，增值额为0。03万元，增值率为0。02%。评估成果详见下表：资产评估成果汇总表金额单元：人平易近币万元项目账面价值评估价值增减值增值率ABC=B-AD=C/A×100%1流动资产345。38345。382非流动资产0。030。033此中：债务投资4其他债务投资5持久应收款港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：146持久股权投资7其他权益东西投资8其他非流动金融资产9投资性房地产10固定资产11正在建工程12出产性生物资产13油气资产14利用权资产15无形资产0。030。0316开辟收入17商誉18长等候摊费用19递延所得税资产20其他非流动资产21资产合计345。38345。410。030。0122流动欠债200。66200。6623非流动欠债24欠债合计200。66200。6625净资产（所有者权益）144。72144。750。030。02本资产评估演讲结论利用无效期为一年，自评估基准日2025年2月28日起计较，至2026年2月27日止。港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：16（此页为签字盖印页）（本页以下无注释）资产评估师孙彦君──────────资产评估师张润芝──────────中天华资产评估无限义务公司2025年4月16日港诚国贸模仿债转股完成后的股东全数权益价值资产评估演讲网址：—。cn电线地址：市西城区车公庄大街9号院五栋大楼B1栋13层邮箱：17资产评估演讲附件目次资产评估委托合同2024年12月27日《江苏大港股份无限公司党委会会议纪要》第32号评估基准日2025年2月28日模仿债转股后的审计演讲委托人和被评估单元法人停业执照委托人和被评估单元许诺函签字资产评估师许诺函资产评估机构资历证书资产评估机构法人停业执照副本中国资产评估协会正式执业会员证书声明 摘要 资产评估演讲 一、委托人、被评估单元和资产评估委托合同商定的其他资产评估演讲利用人概况 二、评估目标 三、评估对象和评估范畴 四、价值类型 五、评估基准日 六、评估根据 七、评估方式 八、评估法式实施过程和环境 九、评估假设 十、评估结论 十一、出格事项申明 十二、资产评估演讲利用申明 十三、资产评估演讲日 资产评估演讲附件目次。